百年未有之大變局之下，企業不可避免地要應對越來越多的不確定性。對風險的預防、控制與應對，已成為相對獨立的企業管理職能。

2024年，潞安化工集團深入貫徹習近平總書記關于防范化解重大風險的重要論述，堅持底線思維，提升憂患意識，下先手棋，打主動仗，統籌安全與發展，扎實落實“三個推進、三個強化、三個貫通”，強化全面風險管理，堅決守牢穩定底線，扎實筑牢高質量發展“防火墻”。

“三個推進”夯基壘臺 筑實根本  

完善的制度是防范化解風險、有效應對挑戰，在危機中育新機、于變局中開新局的必要條件。

近年來，集團堅持綜合施策、統籌兼顧，嚴格編制依據，制定了《全面風險管理制度》《2024年全面風險管理工作要點（計劃）》《合規審查實施細則（試行）》《內部控制管理辦法》，編制《全面風險管理實務操作指南》和《全面風險管理“一部一冊”》，逐步建立健全風險防控制度。

“這些制度就好比‘體系+專業’的風險防控‘工具箱’，其中既有系統化的風險防控工作流程、指標、方法，又有專業風險的防范制度、機制和措施，形成了風險信息收集-風險識別-風險評估-風險預警－風險應對的規范化、流程化的全面風險管理模式。”漳村礦風控聯絡員姬強告訴記者，這些制度的建設，解決了基層單位不知道風控干什么、怎么干、誰來干的困惑。

制度是規定、是準則，更是一切工作正常運行的關鍵要素。對于全面風險管理而言，與風險管控制度體系同樣重要的還有全面風險治理機制和全面風險組織體系。制度、機制、體系三者在層次與側重點上雖有不同，但在實際推進過程中，相互聯系、相互影響，逐步融為一個有機整體，并凝成穩步推行全面風險管理的重要基石。

風急浪高，根基堅者不動搖。為真正實現基穩樓堅，集團立足使制度、機制、體系均實現長效常治，不僅在制度建設上下足了功夫，在治理機制和組織體系建設上，也通過解放思想、問計基層、對標大唐和焦煤集團進行了逐步完善，并使覆蓋面橫向到邊、縱向到底，全方位、無死角。

集團成立全面風險管理領導組，黨委書記、董事長擔任組長，堅持一級抓一級，層層抓風險防控責任落實，形成了三級聯動、分級管理、動態防控、協同推進的風險治理機制，促進了業務與風險防控緊密結合、有效銜接。并理順了各部門、各層級的風險防控職責定位，形成了審計風控部主抓體系建設，業務部門主管專業風險，事業部主控板塊風險，基層單位主防業務風險的工作機制，為實現全面風險管理提供了重要保證。據統計，在集團的正確引導下，基層單位完善風險制度100余項，并成立117名專兼職風控聯絡員隊伍。

“三個強化”主動化解  有的放矢 

2024年12月16日，在集團五樓會議室召開戰投會，審計風控委員會9人參加此次會議。

“審計風控委員會參加資金預算委員會會議和戰略與投資決策委員會會議，主要目的就是對重大投資和大額資金預算等重大事項應審盡審，對各類風險科學預判、超前識別，并進行風險提示。”集團審計風控部部長張國印說。

將內控施于源頭，方能讓風險止于苗頭。2024年，審計風控委員會立足強化重大風險的源頭管控，全程參加資金預算委員會會議11次和戰略與投資決策委員會議9次，審議185項議案，委員依據自身專業判斷，明確、獨立、充分地發表咨詢建議161人次。在機關總部審計風控部嵌入業務流程，對日常業務前置風險把關形成了常態化機制，參與26項制度會審、60項重大投資項目前期風險評估、股權議案23項審核、資產評估議案72項，出具風險提示函8份。

要想全方位、全過程實現風險防控，不僅要會借助外力，各業務部門更需要善用內力。近年來，集團還不斷強化風險防控融入日常經營業務中，逐步壓實總部部門“管業務必須管風險”的責任，把風險防控要求嵌入制度流程，對可能發生的風險保持高度警惕，嚴格流程管控。

安全管理部推進安全風險分級管控和隱患排查治理雙重預防機制建設，“六查”工作法在生產、機電、環保、消防、網絡信息各個專業領域落實落地，從根源上解決隱患屢查屢犯的問題；財務部制定了“631”債務機制，加強債務風險動態監測，嚴控新增擔保業務；戰略發展部“十看、七控、四評、一書”的項目全生命周期投資管控機制，法律事務部對規章制度、經濟合同、重要決策的“三個百分百”法律審核機制；資本運營部對股權投資、國有資產交易、改革重組、產權管理、上市運作等主要業務過程中可能存在的風險進行了預測，并對相應風險設定了定性和定量標準......

“為更及時、更科學地預見形勢發展走勢和隱藏其中的風險挑戰，真正做到未雨綢繆，集團還構建了生產經營單位自查、職能部門專業檢查、風控部門專項檢查的模式，進一步強化風險隱患排查。”張國印說。

目前，基層單位基本形成風險隱患月度自查機制，對可能存在的風險進行分類識別，建立了風險庫，定期進行自查，按照ABC類標準每天進行風險日報。今年開展了風險自評全覆蓋，120家基層單位認真開展了風險自評工作。

機關總部各職能部門對安全、環保、消防、專業板塊等風險形成了常態化季度檢查模式，按照“六查”工作法持續開展隱患排查整治。多措并舉，取得顯著成效。2024年，黨委辦公室對太原地區10家單位開展保密專項檢查；法律事務部開展合規風險識別與排查工作，本次排查共整改合規風險37項；數字化部組織相關技術人員開展網絡安全風險排查，共檢查隱患630條；審計風控部對25家單位全面風險防控工作進行調研檢查，跟蹤督導《潞安化工集團公司全面風險管理2024年工作要點（計劃）》執行情況，并現場為基層單位答疑解惑。

“三個貫通”加強聯動  同防共治

打開潞安化工集團“云表”系統，可以看到，其中已經初步建立內部監督“云表”模塊。這個模塊正在通過完善內部監督流程，為集團“大風控”體系建設發揮“大監督”效能。

“大風控與大監督實現貫通后，就可以把風險防控融入內部監督的事前規范、事中管控、事后評價全過程，共享內部監督平臺和工作機制，研判監督發現問題同步梳理風險清單、評估風險程度、共商防范措施。”集團審計風控部主管成傳熙說。

貫通可以聚合力，聯動可以強功能。除一體化貫通大風控與大監督外，集團還一體化管理貫通了風險防控、審計監督、責任追究三者之間的工作流程和數據聯系，制定了風險提示函、責任約談、風險通報三個工作規則，以防范化解重大風險為導向開展各類審計項目58項，揭示資金、資產、內控等方面風險500余條。對于重大風險損失開展責任追究，盡可能地挽損止損。

在內控、合規、風控貫通方面，集團相關部門對重大投資項目、資金預算議案、資產處置方案、制度擬定等重大經營事項進行合規、風險、內控“一站式”審查；在制定合規、內控、風控相關工作計劃、實施方案、管理辦法時，有關部門同步研究、一并規劃、緊密結合，將風險管理基本流程，風控、合規、內控要求嵌入職責范圍內各項管理制度和業務環節，確保了三項工作的方向一致、標準一致。

“我們審計風控部組織對集團本部和6家基層單位進行了內控評價。共計識別內控缺陷155條，評價意見向內控主管部門和責任部門反饋，通過整改修改完善制度34項，堵塞管理漏洞28個，強化管控措施12項，糾正不規范管理行為38項。”集團審計風控部主管申旭東說。

上有高標準，下有真作為。各基層單位向上看齊，堅持“強內控、促合規、防風險”，著重在堵漏洞、強弱項上，下先手棋、打主動仗。

恒通化工堅守風險防控底線，要求公司上下做到裝置運行負荷率、產品銷售率、貨款回收率三個100%。特別是貨款回收方面，銷售人員貨款收不回就要停崗，對單位負責人要追責。總回款和每種產品、每個客戶的貨款回收率必須達到100%。

黑龍關煤業企管部與財務部會同各業務部室對合同簽訂執行嚴格把關，對滿足付款事項積極兌付。措施實施后，法律糾紛案件發生率有所降低，截至目前未發生因當前經營產生的訴訟事件。

常村煤礦明確本專業風險等級標準和關鍵風險管控點，從檢查、問題、措施、責任四個維度推動風控閉合管理。尤其是訴訟風險方面，開展案件研討，形成定期不定期研討機制，每月定期組織召開訴訟案件研討會，分析案情優化應訴策略，研判風險，總結經驗教訓。

在上下同欲的共同努力之下，集團這道風險防控“防火墻”日益堅固。

防范化解重大風險是國有企業必須擔當好的政治責任，是實現企業高質量發展的內在要求，是創建一流企業的必由之路。在新的歷史時期，面對諸多不確定因素，潞安化工集團將不斷增強憂患意識、堅持底線思維，綜合施策、統籌兼顧，全面提升防范化解重大風險的能力和水平，積極應對好重大風險挑戰，贏得高質量發展的先機。

（文/圖 牛書紅 成傳熙）

責任編輯：李世臣